Strasse ins Glück: Denken Sie im Hinblick auf die Rente frühzeitig über Kapitalbezug oder Rentenauszahlung nach. Foto: Getty Images

Die politische Diskussion über das von SP-Bundesrat Berset angestrebte Verbot des PK-Kapitalbezugs verunsichert mich. Darum will ich mein Pensionsgeld noch vor einer Gesetzesänderung beziehen. Was ist dabei für mich wichtig? S. M.

Gemäss Gesetz über die Berufliche Vorsorge (BVG) ist der Bezug von Pensionskassenkapital frühestens im Alter von 58 erlaubt. In einem ersten Schritt sollten Sie das Reglement Ihrer Pensionskasse genau lesen. Denn darin sind die genauen Bestimmungen festgelegt, in welchem Umfang Sie Ihr Kapital beziehen dürfen. Seitens des Gesetzes besteht nur ein Anspruch, sich einen Viertel des Alterskapitals des obligatorischen Teils auszahlen zu lassen.

Die meisten Kassen sind aber flexibler und lassen eine volle Kapitalauszahlung zu, da sie sich durch eine Kapitalauszahlung vom Langlebigkeitsrisiko entlasten. Besonders prüfen sollten Sie im Reglement die Kündigungsfrist: Je nach Kasse sind die Fristen für die Anmeldung einer Kapitalauszahlung unterschiedlich und können bis zu drei Jahre ausmachen. In diesem Fall ist es wichtig, dass ein entsprechendes Begehren frühzeitig eingereicht wurde.

Ich rate Ihnen, sich direkt mit Ihrer Pensionskasse in Verbindung zu setzen und anhand Ihrer Angaben die konkreten Möglichkeiten zu prüfen. Es stellt sich auch die Frage, ob Sie allenfalls freiwillige Einkäufe in die Pensionskasse geleistet haben: In diesem Fall darf man innert drei Jahren keine Kapitalbezüge vornehmen, sonst verfällt der Steuervorteil der freiwilligen Einzahlung.

Generell sollten Sie die steuerlichen Konsequenzen Ihres geplanten Kapitalbezugs abklären. Das aus der Pensionskasse bezogene Kapital wird zwar separat vom übrigen Einkommen und zu einem reduzierten Steuersatz besteuert. Je nach Wohnsitzkanton fallen aber unterschiedliche Steuern an. Die Unterschiede sind so gross, dass man mit dem in günstigen Kantonen gegenüber teuren Kantonen eingesparten Geld locker eine Weltreise finanzieren kann.

Auch sollten Sie die Auszahlung Ihres PK-Kapitals mit der 3. Säule koordinieren: Wenn Sie Gelder aus der 2. und der 3. Säule im gleichen Jahr auszahlen lassen, liefern Sie weit mehr dem Fiskus ab, als wenn Sie die Auszahlung über mehrere Jahre hinweg staffeln.

Noch wichtiger als all diese Aspekte ist aber eine umfassende Vorsorgeplanung: Bevor Sie sich wirklich für einen Kapitalbezug entscheiden, rate ich Ihnen, nochmals genau durchzurechnen, was für Sie besser ist: Die Rente oder das Kapital oder eine Kombination, die ebenfalls möglich ist. Manchmal ist es nämlich sinnvoller, zur Absicherung der Basiskosten im Alter eine Rente zu beziehen und sich zusätzlich einen zweiten Teil als Kapital vergüten zu lassen.

Generelle Aussagen, was besser ist, gibt es nicht, da die genaue Situation im Detail geprüft werden muss. Ich rate Ihnen, Ihre Vorsorgesituation unbedingt von Vorsorgeexperten Ihrer Bank und Versicherung überprüfen zu lassen, damit Sie eine für Ihre Lebensumstände möglichst optimale Variante für die Pensionierung wählen können.